Купить Контрольная - Учет в банках

На основании входящих остатков по балансовым счетам и банковских операций за отчетную дату, совершенных в коммерческом банке «Восток» (см. таблицы):
1. Откройте указанные лицевые счета на начало дня по следующей (условной) форме.
1.1. Пассивные счета
1.2. Активные счета
2. Составленные бухгалтерские проводки по операциям разнесите по лицевым счетам и выведите новые остатки на конец дня.
Входящие остатки по балансовым счетам банка «Восток» на 10 января 201_ года
3. Составленные бухгалтерские проводки по операциям за 10 января отразите в ведомости проводок по балансовым счетам по форме:
4. Составьте оборотную ведомость за отчетный день по форме:
5. Составьте баланс на конец дня по следующей форме.
№ опер. Содержание операции Сумма,
тыс. руб.

1 Выдано клиенту на выплату заработной платы 14,00
2 Объявление на взнос наличными. Сдана торговая выручка на расчетный счет коммерческой организации 50,00
3
Списано с расчетного счета согласно платежному поручению клиента 11,00
Платежное поручение.
Зачислено на расчетный счет клиента 8,00
Зачислены проценты по межбанковскому кредиту банком «Восток» 9,00
4 Кредитный договор. Распоряжение кредитного отдела.
Выданная ссуда, на срок 30 дней, зачислена на расчетный счет коммерческой организации 20,00
Погашена ссуда, ранее выданная на 20 дней коммерческой организации 13,00
5 Выписка из корсчета.
Выдан межбанковский кредит банку «Орбита» 8,50
6 Расходный кассовый ордер.
Выдано в подотчет работнику банка на приобретение инвентаря 1,00
7 Приходный кассовый ордер.
Принят депозит от физического лица до востребования 2,00
8 Распоряжение кредитного отдела.
а) начислены проценты по депозиту физического лица 0,50
Расходный кассовый ордер.
б) выплачены проценты по депозиту физического лица 0,50
9 Мемориальный ордер.
Начислена амортизация по основным средствам 1,80
10 Авансовый отчет. Оприходован приобретенный подотчетным лицом инвентарь 1,00
11 Мемориальный ордер.
Отнесена стоимость инвентаря на расходы, при передаче их в эксплуатацию 1,00
12 Мемориальный ордер. Платежная ведомость.
а) начислена заработная плата работникам банка 4,70
б) выдана заработная плата работникам банка 4,00
13 Выписка из корсчета. Расходный кассовый ордер.
Сдан в РКЦ сверхлимитный остаток кассы 9,70
х Итого 159,70